عتبة الخمسة ملايين: من الأرباح في المناطق الرمادية إلى عمليات تدقيق الامتثال - عصر تسويات الضرائب أمر لا مفر منه بالنسبة للبائعين عبر الحدود!

في أوائل نوفمبر 2025، واجه نظام البائع الخلفي في أمازون "تعطلًا" بسبب الطلبات المتكررة للبيانات المتعلقة بالضرائب؛ ونتيجة لذلك، لم يتمكن البائعون من عرض فواتيرهم أو تفاصيل الدخل.

يكمن وراء ذلك مخاوف البائعين العابرين للحدود بشأن الضرائب. يحرص عدد كبير منهم على التحقق من معلوماتهم الضريبية، مما أدى إلى زيادة تحميل أنظمة منصة أمازون. وقد أدى هذا الضغط الهائل إلى صعوبة تنفيذ حتى أبسط العمليات.

في الوقت نفسه، أصدرت السلطات الضريبية في مدن مثل شنتشن وييوو ونينغبو "رسائل تحذير من المخاطر الضريبية" بشكل متتابع، لمعالجة القضايا المتعلقة باختلاف المعلومات المقدمة من البائعين. وتشمل هذه القضايا بشكل رئيسي حالات عدم تطابق الدخل المُبلّغ عنه للمنصات مع الأرقام الفعلية التي أعلنها البائعون، بالإضافة إلى حالات عدم تقديم البائعين الذين تتجاوز مبيعاتهم السنوية 5 ملايين يوان طلبًا للحصول على وضع دافعي الضرائب العامة في أسرع وقت.

تشير جميع إشعارات الضرائب هذه، دون استثناء، إلى حقيقة لا يمكن إنكارها: إن صناعة التجارة الإلكترونية عبر الحدود تدخل عصرًا كاملاً من الشفافية الضريبية، وأصبحت قضية امتثال البائعين للضرائب التحدي الأكثر إلحاحًا الذي يواجه هذه الصناعة.

في عام ٢٠٢٥، تم تعزيز الرقابة الضريبية على التجارة الإلكترونية عبر الحدود. ومن خلال المقارنة الآلية لثلاث مجموعات من البيانات - "تقارير المنصة"، و"سجلات معاملات الدفع"، و"الإقرارات الجمركية"، تم القضاء تمامًا على الثغرات السابقة.

تم دمج منصات مثل أمازون وتيك توك شوب وتيمو بشكل كامل مع نظام تبادل المعلومات الضريبية. ونتيجةً لذلك، يُمكن للسلطات الضريبية الحصول على بيانات آنية حول مبالغ مبيعات البائعين، ومبالغ الاسترداد، والعمولات، وغيرها من المؤشرات المالية الرئيسية. ويمكن بعد ذلك التحقق من هذه البيانات مع سجلات معاملات الدفع، بالإضافة إلى إقرارات التصدير الجمركية.

1. المعلومات المقدمة من قبل المنصة لا تتطابق مع المعلومات المعلنة.

تُحمّل المنصة دخل البائعين، واسترداداتهم، وعمولاتهم، وغيرها من المعلومات ذات الصلة فورًا. تُقارن هذه البيانات تلقائيًا بالمعلومات المُبلّغ عنها من قِبل البائعين في النظام الضريبي. في حال وجود أي اختلافات، يُصنّف النظام البائعين المعنيين فورًا على أنهم "كيانات غير طبيعية" ويُجري تحقيقات إضافية.

بيانات الصناعة: بعد التنفيذ الإلزامي لـ "اللوائح الخاصة بتقديم المعلومات المتعلقة بالضرائب من قبل مؤسسات منصات الإنترنت" في عام 2025، تجاوزت معدلات تغطية تقديم البيانات الضريبية لمنصات مثل أمازون وإيباي وشوبي 95٪.

2. طريقة الدفع لا تتطابق مع المعلومات المقدمة في الإعلان.

سيتم دمج سجلات مدفوعات البائعين العابرين للحدود، بما في ذلك المبالغ المستلمة وتكرار عمليات السحب، في النظام الضريبي لمقارنتها ببيانات المنصة. في حال وجود أي تباين في تدفق الأموال أو تضارب في طرق الدفع المستخدمة، ستجري السلطات الضريبية تحقيقًا. تقييم المخاطرفي مثل هذه الحالات، قد يُطلب من البائعين تقديم مستندات إضافية أو تعديل إقراراتهم الضريبية وفقًا لذلك.

3. بيانات إعلان التصدير الجمركي غير متطابقة.

هناك تناقض بين بيانات الإقرار الجمركي وسجلات المبيعات. وخاصةً في حالات استخدام طريقة الدفع "عند الاستلام"، يصعب على البائعين تقديم مستندات تصدير مطابقة للمواصفات. في حال وجود أي مشاكل، لا يواجه البائعون فقط ضرورة دفع ضرائب إضافية، بل قد يُلغى حقهم في استرداد ضريبة التصدير.

تغييرات في المنطق الأساسي: لم تعد عمليات التفتيش الضريبي تُركز على "التحقيق مع الأفراد"، بل على تحديد التناقضات في الأنظمة. في الماضي، كانت هناك حاجة إلى توضيحات لتوضيح الوضع؛ أما الآن، فتُستخدم الخوارزميات بدلاً من ذلك. في الماضي، كان الناس قلقين بشأن عمليات التفتيش اليدوية؛ أما اليوم، فالقلق الرئيسي هو عدم اتساق البيانات.

في إطار تحسين الامتثال الضريبي، يشهد بائعو التجارة الإلكترونية العابرة للحدود تغييرات سريعة في هذا القطاع. يوضح الشكل التالي الفروق بين هذه الأنواع الثلاثة من البائعين:

لا يكمن الخطر الحقيقي في معدلات الضرائب، بل في عدم تناسق المعلومات. فبينما تعتمد السلطات الضريبية على الأنظمة لمعالجة البيانات، يتعين عليك تقديم المستندات بدلاً من ذلك.

يؤدي تقدم الامتثال الضريبي إلى ظهور مسارات تطوير مختلفة بين البائعين. كيف يمكن للبائعين التعامل مع تحدي الامتثال هذا؟ فيما يلي الخطوات الرئيسية لإدارة الضرائب في المستقبل:

1. فوائد السياسة: استمتع بتخفيضات ضريبية على الصادرات وحوافز ضريبية أخرى.

يمكن للبائعين الملتزمين الاستفادة من سياسات الإعفاء والتخفيضات الضريبية في البلاد باتباع إجراءات التصدير المناسبة، مما يُخفف أعبائهم الضريبية ويزيد هوامش ربحهم. وعلى وجه الخصوص، يمكن للبائعين الصينيين التقدم بطلب للحصول على تخفيضات ضريبية على الصادرات والاستفادة من سياسة الإعفاء من ضريبة القيمة المضافة باتباع إجراءات الإقرار الجمركي الموحدة.

2. دعم التمويل: تحسين الجدارة الائتمانية وقدرات التمويل من خلال تعزيز الامتثال الضريبي.

يمكن للبائعين الملتزمين الحصول على تمويل من البنوك والمؤسسات المالية بسهولة أكبر. وينطبق هذا بشكل خاص على القروض وحدود الائتمان ودوران رأس المال في التجارة الإلكترونية العابرة للحدود. كما يمكن للبائعين الذين يتمتعون بسجلات ضريبية شفافة الحصول على التمويل بسرعة أكبر، مما يقلل تكاليفهم.

3. تسهيل التخليص الجمركي عبر الحدود: يتم تبسيط عملية التخليص الجمركي، وبالتالي تجنب التأخير.

تستطيع الشركات الملتزمة باللوائح الضريبية المرور عبر الجمارك بسلاسة أكبر، متجنبةً بذلك التأخير في المعاملات العابرة للحدود الناتج عن عدم الامتثال الضريبي. ويكتسب هذا أهمية خاصة في أسواق مثل الاتحاد الأوروبي والولايات المتحدة.

بحلول عام 2025، ومع تزايد صرامة اللوائح الضريبية والامتثالية، سيكون التحدي الأكبر الذي يواجه بائعي التجارة الإلكترونية عبر الحدود هو كيفية التكيف بسرعة مع المتطلبات الضريبية الجديدة وتحويل الامتثال إلى ميزة تنافسية أساسية لأعمالهم.

الامتثال ليس مجرد وسيلة لتجنب المخاطر، بل هو أيضًا حجر الأساس الذي تزدهر عليه التجارة الإلكترونية العابرة للحدود وتتوسع على المدى البعيد. لن تكون المنافسة في المستقبل على "التوفير"، بل ستكون معركةً تُركّز على الشفافية والامتثال.